Судебная экономическая экспертиза

Закажите судебную экономическую экспертизу в АНО «ВПСЭ». Наши эксперты проведут детальное исследование и предоставят качественное заключение. Помогаем компаниям и предприятиям выиграть судебные споры, связанные с экономическими преступлениями.

Преимущества

Работа в строгом соответствии с ФЗ "О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации" № 73 от 31  мая 2001 г

Эксперты аккредитованы в качестве технических экспертов
*состоят в реестре ФСА «РОСАККРЕДИТАЦИЯ»

В реестре Арбитражных судов РФ

Предварительные выводы по имеющимся материалам
*в зависимости от сложности

Индивидуальный подход к каждой ситуации

Бесплатная консультация

Экономическими считаются правонарушения, которые совершены юридическими лицами с целью обмана государства, клиентов или контрагентов. Они отличаются сложностью расследования и доказывания в суде, поэтому в процессе разбирательства привлекаются эксперты-экономисты.

Судебная экономическая экспертиза¹— исследование финансово-экономической деятельности предприятия и других хозяйствующих субъектов. Это процессуальное действие, порядок которого регламентирует Федеральный Закон № 73–ФЗ².

Эксперты АНО «ВПСЭ» имеют большой опыт в проведении экономических экспертиз по назначению суда. Все заключения наших экономистов признаны судьями полными и достоверными. Они помогли выиграть судебные споры, сохранить деньги, имущество и репутацию нашим клиентам.

Вы можете обратиться к нам при любом экономическом споре, связанном:

• с неисполнением налоговых обязательств;
• кредитными операциями;
• умышленным или фиктивным банкротством;
• лжепредпринимательством и отмыванием денег;
• контрабандой, неуплатой таможенных пошлин;
• монополизмом, недобросовестной конкуренцией, незаконным использованием товарного знака и иной интеллектуальной собственности;
• незаконными валютными операциями, оборотом денежных средств и операциями с ценными бумагами;
• операциями с товарно-материальными ценностями, совершенными ответственными или должностными лицами;
• противоправными действиями сотрудников или должностных лиц.
  Как мы работаем

  Первичная консультация, понимание целесообразности проведения экспертизы

  Сбор и анализ первичной документации клиента

  Исследование данных полученных в результате анализа документации

  Выезд специалиста (при необходимости)

  Гибкие сроки

  Подготовка заключения

  Доставка курьером оригинала заключения клиенту

Также мы проводим внесудебную экономическую экспертизу. Ее заказывают для расследования различных нарушений внутри предприятия, например хищений материальных средств или противоправных действий, связанных с долями участников — юридических лиц. Советуем провести внесудебную экономическую экспертизу по постановлению нотариуса. В этом случае, если дело дойдет до суда, заключение эксперта-экономиста будет рассмотрено как доказательство³.

Иногда судьи, чтобы разрешить спор, привлекают экспертов из разных областей. Например, экономическая экспертиза может проводиться в комплексе с экспертизой строительных работ или оценкой имущественного состояния организации.

Стоимость и сроки

цена

от 15 000 a

срок

от 5 дней

Решение о назначении экспертизы принимают следователь или судья во время следствия и судопроизводства. Вы можете сами инициировать проведение экономической экспертизы, если она не была назначена.

Вы имеете право предложить суду свою экспертную организацию и вопросы, на которые должен ответить эксперт. Обратившись к нам, вы получите информационное письмо. В нем мы указываем данные об АНО «ВПСЭ», экспертах-экономистах, сроки и стоимость услуг. Письмо нужно приложить к ходатайству судье с просьбой провести экспертизу у нас.

После получения постановления о назначении экономической экспертизы и материалов дела эксперт запросит нужные для исследования документы и оформит подписку об ответственности за дачу ложных показаний.

Заключение эксперта-экономиста рассматривается как доказательство и играет решающую роль во время вынесения определенного решения в суде, поэтому оно должно быть полным, всесторонним и объективным.

В некоторых случаях суду нужны дополнительные показания экономиста. Наши эксперты дают убедительные пояснения по заключению с выездом на заседание, через видеосвязь или систему «Мой арбитр».

Срок получения заключения — от 5 дней.

Экономическая экспертиза делится на несколько видов, которые часто пересекаются. Кратко рассмотрим каждый из них.

Бухгалтерская экспертиза

Бухгалтерская экспертиза назначается, когда нужно установить различные нарушения, связанные с ведением бухгалтерского учета. Например, искажение сведений в первичной документации.

Во время экспертизы экономист:

• определяет обстоятельства, связанные с документальным оформлением и отражением хозяйственных операций на счетах бухгалтерского учета;
• выявляет соответствие/несоответствие порядка учета хозяйственных средств и операций установленным Минфином нормам⁴, например устанавливает причины некорректного отражения сведений о финансово-хозяйственной деятельности на счетах бухучета и в первичной документации.

Во время исследования эксперт изучает и анализирует документы:

• первичные: накладные, ордера и др.;
• регистры: главную книгу, оборотно-сальдовую и шахматную ведомости, отчеты по проводкам и др.;
• справки, акты, договоры, учетную политику;
• другие материалы в зависимости от задач экспертизы.

Анализ бухгалтерской документации почти всегда становится основой для проведения других видов экономических экспертиз, поэтому грань между ними условная.

Финансово-экономическая экспертиза

Эксперт анализирует финансовую деятельность предприятия, чтобы выявить правонарушения, несоблюдения обязательств перед государством и контрагентами.

Во время исследования эксперт:

• определяет фактическое финансовое состояние организации;
• анализирует финансовое состояние организации;
• определяет финансовые результаты предприятия и их влияние на финансово-хозяйственную деятельность в актуальных рыночных условиях;
• выявляет нарушения при проведении отдельных экономических операций: лизинговых сделок, заключения договоров факторинга, договоров цессии и др.;
• проверяет соблюдение принципов кредитования;
• проводит другие экономические исследования в зависимости от задач.

В состав финансово-экономических исследований могут входить: финансово-аналитическая и финансово-кредитная экспертизы, исследование ценных бумаг.

Эксперты

Эксперт

Сафарян Александра Григорьевна

Город: Москва

Квалификация: Судебный эксперт-экономист

Стаж экспертной деятельности:Более 2 лет

Разрешительные документы:

Диплом

Удостоверение

Сертификат

Сертификат

Сертификат

Удостоверение

Удостоверение

Эксперт

Стельмах Андрей Константинович

Город: Москва - Екатеринбург

Квалификация: Эксперт-экономист

Стаж экспертной деятельности:Более 15 лет

Разрешительные документы:

Диплом

Свидетельство

Сертификат

Сертификат

Сертификат

Удостоверение

Налоговая экспертиза

Исследование проводится, чтобы выявить нарушения требований налогового законодательства.

Эксперт-экономист АНО «ВПСЭ» определит:

• насколько отражение финансово-хозяйственных операций в бухгалтерских документах соответствует требованиям налогового законодательства;
• факт занижения налогооблагаемой суммы;
• правильность применения налоговых вычетов;
• сумму налога, подлежащего для уплаты в бюджет;
• правильность формирования налогооблагаемой базы по каждому налогу.

Основным предметом изучения эксперта становятся фактические данные об исчисленных, уплаченных или подлежащих уплате суммах налогов, установленные во время расследования и судопроизводства. Во время экспертизы экономист определяет соответствие правильности этих сумм и полноты исчисления требованиям налогового законодательства.

Для определения налоговой базы по НДС изучаются:

• отчетность компании;
• первичная документация, подтверждающая произведенные хозяйственные операции (реализация товаров, имущественные права и др.);
• таможенная документация;
• платежные документы и др.

Вам может быть полезно: в АНО «ВПСЭ» можно заказать экспертизу в области пожарной безопасности. Независимые аудиторы проведут комплексное обследование и помогут привести пожарную безопасность объекта в порядок.

Оценочная экспертиза

Оценочная экспертиза проводится для определения рыночной стоимости отдельных активов предприятия, ценных бумаг или бизнеса в целом. Эксперт анализирует документацию, отражающую данные об оцениваемых объектах.

После получения материалов дела и необходимой документации мы заключаем договор. В нем указываем стоимость и срок исследования, наши обязательства.

Анализ документации

Для исследования эксперту передаются в основном копии документов с реквизитами на бумажном и/или электронном носителях. Специально заверять их у нотариуса не нужно.

Определенного алгоритма исследования нет, поскольку финансово-экономическая деятельность каждого предприятия и виды преступлений различаются. Эксперт-экономист в каждом случае разрабатывает индивидуальную программу экспертизы с применением различных методов финансового анализа.

Подготовка заключения

После анализа документации эксперт готовит заключение. В нем содержатся ответы на вопросы, методы и результаты исследования и другие обязательные по закону сведения. Документ заверяется подписью эксперта-экономиста и печатью АНО «ВПСЭ». Готовое заключение передается суду.

Со всеми вопросами по экономической экспертизе звоните нам по телефону: 8 (800) 444-37-83. Также проводим судебные экспертизы автомобиля, например после ДТП, по факту пожара, некачественных строительных работ и другие.

Объект экспертизы:

Оценка 50% доли в уставном капитале

Наименование суда: Арбитражный суд города Москвы

Эксперт: Сафарян Александра Григорьевна

Цель экспертизы: Определить рыночную стоимость 50% доли в уставном капитале ООО «БТ-Промотходы»

Стоимость экспертизы: 110 000 рублей

Решение суда: Открыть в картотеке арбитражных дел

Вопросы и ответы

Источники:

¹ Российский федеральный центр судебной экспертизы при Минюсте РФ. Финансово-экономическая и бухгалтерская экспертиза.

http://www.sudexpert.ru/possib/fin.php

² Федеральный Закон № 73 «О государственной судебно-экспертной деятельности в Российской Федерации».

https://base.garant.ru/12123142/

³ «Основы законодательства Российской Федерации о нотариате». Статья 103. Действия нотариуса по обеспечению доказательств.

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_1581/4753da1bf8c18f9d7b45f172b783e91b2b8c6850/

⁴ Приказ Минфина РФ № 34н «Об утверждении Положения по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации».

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_20081/578ab73ce1f233eecf8d5999978bcca55bf9da3e/

⁵ УПК РФ Статья 207. Дополнительная и повторная судебные экспертизы

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34481/ae987c399b5667be19837e33315ca739e3989e04/

ГПК РФ Статья 87. Дополнительная и повторная экспертизы.

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_39570/a3457ec1a5ecde9e36af99030ca8644b85087007/

АПК РФ Статья 87. Дополнительная и повторная экспертизы.

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37800/b6df53e1689012eabafe72596eccf361bf772f7f/